Соединенные Штаты сталкиваются с растущей угрозой транснациональной киберпреступности, особенно в отношении их финансовой системы. В том, что может быть самым большим судебное преследование такого рода в истории США, Министерство юстиции США заряжен Техасский миллиардер Боб Брокман в обвинительном заключении по 39 пунктам обвинения в уклонении от уплаты налогов на сумму 2 миллиарда долларов. Бизнесмен использовал зашифрованные устройства и кодовые слова, чтобы скрыть свое мошенничество с использованием электронных средств, налоговое мошенничество и отмывание денег в сети оффшорных организаций и банковских счетов.
Как генеральный директор Reynolds and Reynolds Co., Брокман внес 6,4% в текущий годовой доход США. дефицит 3,1 триллиона долларов, что более чем вдвое превышает предыдущий рекорд в 1,4 триллиона долларов, установленный для спасения кредитного кризиса 2007–2008 годов. Помимо налогового мошенничества Брокмана, пандемия COVID-19 усугубила задолженность, поскольку как сокращение доходов, так и рост расходов усиливаются вместе с ежедневным ростом числа случаев заражения коронавирусом, которые сейчас удар 8 миллионов человек в США и 39 миллионов во всем мире.
Целевая группа по кибермошенничеству
В последние годы киберпреступления и преступления в сфере традиционного финансирования быстро пересекаются, особенно с начала пандемии COVID-19. Стремясь решить эту растущую проблему, Секретная служба США слился ее Целевая группа по электронным преступлениям и Целевая группа по финансовым преступлениям в единую сеть, получившую название Целевая группа по кибермошенничеству, с офисами в США и Европе.
Целевая группа по кибермошенничеству, или CFTF, была создана законодателями Вашингтона. поддерживающий закон, направленный на возвращение Секретной службы из Министерства внутренней безопасности в Министерство финансов для более эффективного расследования финансовых преступлений, связанных с киберпространством.
Как пояснил генеральный прокурор США Уильям Барр в 83-страничном отчете Министерства юстиции США, озаглавленном «Система обеспечения соблюдения криптовалюты»:
«Текущее использование криптовалюты террористами может представлять собой первые капли надвигающегося шторма расширенного использования, который может поставить под сомнение способность США и их союзников нарушить финансовые ресурсы, которые позволят террористическим организациям более успешно выполнять свои смертоносные миссии или расширять свое влияние. . »
Связанные с: Даркнет, криптовалюта и два пересекающихся кризиса здоровья
Система контроля за криптовалютой Министерства юстиции
Отчет был выпущен вскоре после того, как Министерство юстиции и Комиссия по торговле товарными фьючерсами объявили. уголовные обвинения а также одновременный гражданский иск против директоров и организаций, связанных с BitMEX, известной торговой платформой для криптовалютных фьючерсных контрактов и других криптодеривативов, которые не смогли зарегистрироваться в CFTC в качестве продавца комиссии по фьючерсам и принять надлежащие меры по борьбе с отмыванием денег.
Связанные с: Дело против BitMEX – это компас, указывающий на будущее регулирования криптографии
Отчет «Механизм обеспечения соблюдения криптовалюты» является вторым в своем роде отчетом, выпущенным Целевой группой по кибер-цифровым технологиям генерального прокурора, созданной в феврале 2018 года. В нем излагается формулировка политики Министерства юстиции в ряде критических областей, включая кибербезопасность, меж- пограничная передача и защита данных, новейшие технологии, криптовалюта и шифрование. Он служит руководством для формирования будущего видения властей и регулирующих органов США в отношении криптовалют, а также подробно описывает различные способы, которыми криптовалюта может быть подвержена злоупотреблениям. В отчете отмечается сдвиг в взглядах Министерства юстиции, поскольку он признает несколько законных видов использования цифровых активов, что сильно отличается от прежнего восприятия министерством использования криптовалюты как красного флага для отмывания денег и преступности. В отчете криптовалюта скорее признается в качестве законного инструмента торговли с проблемами правоохранительных органов, как и любые другие средства обмена.
Связанные с: Не так, как раньше: дебют цифровых валют на фоне COVID-19
Отчет разделен на три части: обзор криптовалютного пространства и его незаконного использования; законы и регулирующие органы, контролирующие пространство; и текущие проблемы правоприменения и потенциальные стратегии их решения.
В первой части отчета Министерство юстиции описывает законное и незаконное использование криптовалюты и рассматривает появление «следующей фазы эволюции Интернета», известной как Web 3.0, которая позволит пользователям иметь больший контроль над защитой своих цифровых данных. финансовая информация, транзакции и личность от компаний и правительств.
Во второй части отчета Министерство юстиции описывает законы и постановления, регулирующие использование криптовалюты. Он признает, что применение существующих законов к зарождающемуся сектору, появление децентрализованных финансов добавило «дополнительный уровень сложности» к задачам учреждения. В результате технология блокчейн позволила преступности более легко распространяться по всему миру, что усложняет задачу отдела по отслеживанию денег.
В связи с этим в отчете указывается, что приложения DeFi, конфиденциальные монеты, одноранговые обмены и зашифрованные темные рынки могут продолжать препятствовать законному надзору и расследованиям, одновременно упрощая несоблюдение правил по борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма, поскольку установленным Группой разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег. В отчете также описываются роли и обязанности других агентств, обладающих надзорными или правоприменительными полномочиями в данной сфере, включая Сеть по борьбе с финансовыми преступлениями, Управление по контролю за иностранными активами, Управление финансового контролера, Комиссию по ценным бумагам и биржам, CFTC. , Налоговая служба, Центральное разведывательное управление и Агентство национальной безопасности.
В третьей части отчета Министерство юстиции указывает, что его правоприменительные меры соответствуют международному стремлению повысить подотчетность в сфере AML и расширить юрисдикцию над платформами для торговли криптовалютой.
В нем объясняется, что трансграничный охват Министерства юстиции может быть довольно широким, поскольку существует юрисдикционная связь, когда целью преступной деятельности является причинение вреда внутри США гражданам США или интересам любого из них, даже если отдельные лица совершение преступной деятельности – неграждане, действующие исключительно за границей. Далее в отчете объясняется, что трансграничный характер транзакций с криптовалютой – особенно тех, которые используют услуги «смешивания», «переворачивания» или «шифрования», которые противоречат ограничениям США по отмыванию денег, – приводит к несоответствиям, несогласованным правилам и юрисдикционный арбитраж », или когда участники перемещают виртуальные активы в юрисдикции, где властям не хватает нормативной базы для поддержки расследований.
Связанные с: Встречайте крипто-царя Министерства юстиции: экспертный взгляд
Совместная рабочая группа по борьбе с киберпреступностью
Трансграничные связи между терроризмом и киберпреступностью, связанной с криптовалютами, подчеркивают необходимость согласованных глобальных ответных мер. В настоящее время США являются частью Совместная рабочая группа по борьбе с киберпреступностью, который сотрудничает с Европолом Европейский центр киберпреступности, Европейская комиссия и руководители национальных подразделений по киберпреступности стран-членов ЕС. Последний также установил Целевая группа Европейского Союза по киберпреступности разработать и продвигать в ЕС согласованный подход к борьбе с киберпреступностью и преступным использованием информационных и коммуникационных технологий.
Согласно оценке Европола «Оценка угроз организованной преступности в Интернете, 2020 г.» отчеткриптовалютные кошельки, монеты и открытые торговые площадки, повышающие конфиденциальность, были названы «главными угрозами» для киберпреступности, а Monero стал популярным инструментом транзакций в дарквебе.
Связанные с: Пандемия COVID-19 подтолкнула к обновлению закона о криптографии в странах J5
Законодательство ЕС о цифровых активах
Следуя политике учиться в котором излагаются последние события, касающиеся криптоактивов, и рассматриваются ключевые регуляторные риски, связанные с увеличением цифровых возможностей в финансовом секторе, Европейская комиссия опубликовала предлагаемую регулирование о цифровой операционной устойчивости финансового сектора и новой предлагаемой директива что исправляет некоторые части существующий Законодательство ЕС о финансовых услугах для повышения устойчивости цифровых операций и обеспечения правовой ясности в отношении криптоактивов.
Опубликованные незадолго до выхода отчета Министерства юстиции, предлагаемые постановление и директива станут частью мер ЕС по цифровому финансированию для поддержки инноваций в этом секторе при одновременном снижении рисков. Комиссия опубликовала Стратегия цифровых финансов ЕС, в котором излагаются ключевые приоритеты цифровой трансформации финансового сектора ЕС на ближайшие годы, а также предлагается пилотный режим для инфраструктуры рынка технологий распределенного реестра. Последний предоставит подробные правила на уровне юрисдикции для всесторонних и согласованных законодательство управление технологией распределенного реестра.
Взгляды, мысли и мнения, выраженные здесь, принадлежат только автору и не обязательно отражают или отражают взгляды и мнения Cointelegraph.
Сельва Озелли, Эсквайр, CPA, международный налоговый поверенный и сертифицированный бухгалтер, который часто пишет о налоговых, юридических и бухгалтерских вопросах для Tax Notes, Bloomberg BNA, других публикаций и ОЭСР.