Компания в России — это не единственный и не всегда самый лучший вариант для ведения деятельности в Интернете с зарубежными контрагентами. Вы можете открыть компанию в Великобритании, ОАЭ, Эстонии, Гонконге и других юрисдикциях и получить такие преимущества, как существенное снижение налогов (вплоть до нуля), а также упрощение ведения деятельности в силу отсутствия валютного контроля и другие преимущества. Специалисты компании Open Offshore подготовили подборку лучших юрисдикций для арбитражников и вебмастеров с различными источниками дохода из Интернета.
Я — вебмастер, зачем мне офшор?
Стереотип, что офшор или другой тип иностранной компании — это инструмент только для огромных оборотов, не более чем стереотип. Необязательно зарабатывать ежемесячно миллионы, чтобы иностранная компания была оправдана. На сегодня есть много решений для вебмастеров с заработком на арбитраже, контексте, CPA-партнёрках, разработке мобильных приложений и других источниках, которые приносят существенные преимущества по сравнению с работой в черную или через российские компании.
В безналоговых юрисдикциях вы сможете существенно сэкономить на налогах. Это особенно актуально для арбитражников с высокой долей расходов в обороте. В России не всегда можно признать расходы на рекламу в Интернете, чтобы вычесть их из налогооблагаемой базы, и в итоге приходится платить налоги со всего оборота, а не фактической прибыли.
Иностранная компания — это единственный рабочий вариант в ситуации, когда партнёрская программа не выводит средства на российские счета. Но есть и не столь очевидные ситуации, когда иностранная компания — лучший вариант.
Даже если партнёрская программа предлагает вывод на российский счёт, то обязательный валютный контроль сильно усложняет все процессы, а также стоит дополнительных денег. В мире достаточно юрисдикций без жесткого валютного контроля, где работать с зарубежными платежами, например, от Google AdSense из Ирландии, можно максимально легко. Счёт вне России также может стать для вас безопасной гаванью. В некоторых странах сумма застрахованных средства в банках существенно выше, чем в России. Это позволяет безопасно держать средства. Некоторые зарубежные банки также готовы предложить более интересную доходность по депозитам в валюте, проценты на остаток и т.д.
Проблемы с российской компанией могут возникнуть даже в случае, если вы стараетесь сделать все честно — зарегистрировали ИП и платите налоги. Даже в этом случае у российской налоговой могут возникнуть к вам вопросы по вашей онлайн-деятельности. Например: если вы работаете как ИП на УСН, ваш ежемесячный доход от арбитража трафика 5 000 000 рублей и при этом у вас нет сотрудников в штате. Несмотря на то, что у вас внутри этой суммы могут быть расходы, на УСН это выглядит как ваш чистый доход, что для налоговой может выглядеть нереалистичным при отсутствии сотрудников.
В подобных случаях могут назначить проверку, в рамках которой потребуется подтверждать операции полным пакетом документов. Наличие сотрудника в штате — это альтернативная защита от подобной проверки, однако и это не гарантирует отсутствие интереса со стороны налоговой. Работа через иностранную компанию поможет избежать нежелательного взаимодействия с налоговой при больших оборотах и не раскрывать дополнительные данные.
В какой стране открыть компанию для вебмастера
Универсального решения, которое подойдет и арбитражникам, и вебмастерам с доходом с контекста, и вебмастерам с доходом от CPA-партнёрок и другим, не существует. Для выбора страны необходимо отталкиваться от ваших задач и доступных возможностей. Далее мы рассмотрим несколько популярных решений. Однако учтите, что никакая статья в Интернете не заменит вам консультацию с юристом или другим профильным специалистом, так как рассматривать нужно всегда персонально.
Объединённые Арабские Эмираты
ОАЭ на данный момент одна из самых привлекательных юрисдикций для вебмастеров. Преимущества данной юрисдикции:
- Возможно удалённое открытие компании;
- 0% налоги за пределами ОАЭ, на дивиденды так же 0%;
- Нет валютного контроля;
- Нет необходимости оформлять и подавать отчетность;
- ОАЭ не обменивается налоговой информацией с другими странами при получении налогового резидентства;
- Закрытый реестр собственников компаний;
- 100% владение компанией;
Для получения статуса налогового резидента в ОАЭ не требуется проводить много времени в стране, как в большинстве аналогичных ситуациях. Нет необходимости прилетать каждые 180 дней в страну. При получении визы инвестора ОАЭ прилет необходим 1 раз в 3 года для продления визы. Помимо статуса налогового резидента владельцы компании могут получить ВНЖ для легального проживания в Эмиратах.
Юрисдикция подойдет не всем, так как при небольших оборотах и невозможностью подтвердить доход сканами документов (личный счет с движением денежных средств или корпоративным счетом на резидентскую компанию) могут возникнуть сложности с открытием счёта в банке. В некоторых случаях банки выдвигают высокие требования первого минимального платежа.
ОАЭ идеально подходит для вебмастеров с различными источниками дохода, в том числе и для работы с криптовалютами. Благодаря отсутствию налогов и отчетности ОАЭ отличный выбор для арбитража трафика. Узнайте о других преимуществах страны и регистрации компании в 2021:
Кипр
Кипр — это одна из лучших европейских стран для вебмастеров. Страна утратила статус офшора и на данный момент является надежной юрисдикцией для белых компаний. К преимуществам Кипра относятся:
- Европейская компания;
- Низкие по европейским меркам налоги — 12,5% налог на прибыль;
- Нет валютного контроля;
- Договор об отсутствии двойного обложения с большинством стран мира, включая Россию;
- Доступная стоимость регистрации компании;
Кипр — это не столько инструмент снижения налогов, сколько белая и надежная юрисдикция. Здесь есть не только налоги, но и необходимость составлять и подавать отчётность. Благодаря прозрачности и регулированию по европейским нормам, Кипр является надежной юрисдикцией. Идеально подходит для вебмастеров, кто работает с зарубежными партнёрскими программами.
Эстония
Эстония — это ещё одна привлекательная европейская юрисдикция, которая не является офшором и не входит ни в какие «черные списки». Преимущества страны:
- 0% налоги, если не выводить дивиденды (20% при выводе);
- Низкая стоимость регистрации и дальнейшего обслуживания;
- Надежная и прозрачная система регулирования;
Как и Кипр, деятельность компаний в Эстонии регулируется европейскими нормами, а значит есть отчетность и открытые реестры. Эстония является оптимальным вариантом для владельцев онлайн-бизнеса, работающего по всему миру, а также для вебмастеров, получающих доход от зарубежных партнёрских программ.
Гонконг
Гонконг — это классический выбор для вебмастеров, работающих с Азией. Преимущества:
- 0% налог на прибыль (при получении дохода вне Гонконга);
- Закрытый реестр;
- Нет валютного контроля;
Из-за необходимости подавать отчётность, обслуживание компании в Гонконге выходит дороже, чем в некоторых других странах. Отсутствие налогов и высокий статус компаний на азиатском рынке, делают эту юрисдикцию привлекательной для вебмастеров, связанных с этим регионом.
Канада
Популярная, но одна из наименее известных юрисдикций для вебмастеров. Канада — это абсолютно белая юрисдикция, предлагающая следующие преимущества:
- 0% налоговая ставка для нерезидентов;
- Нет необходимости оформлять и подавать отчетность;
- Закрытый реестр;
Канада подходит для работы как на рынок США, так и по другим регионам.
В какой стране открыть счёт
Помимо регистрации компании, для осуществления деятельности также требуется открыть счёт в банке. Это может быть как счёт в другой стране, так и счёт в стране регистрации компании. Оптимальные связки, когда счёт и компания в одной стране:
- ОАЭ;
- Польша;
- Люксембург;
- Канада;
- Сингапур.
Помимо классического банковского счёта, вы можете открыть счёт в платежных системах. В этом случае вы сможете открыть счёт быстрей и по меньшему пакету документов. Счета в платежных системах можно оформит не только для обычной деятельности, но и для рискованных направлений (high risk), таких как дейтинг, фарма, гемблинг и другие. Счёт в платежной системе также отлично подходит и для доходов с Google Adsense или YouTube, в том числе и небольших. В этом случае, например, можно оформить компанию в Великобритании со счётом в платежной системе.
Как открыть иностранную компанию
В 2021 году вы можете открыть компанию в другой стране и завести счёт в иностранном банке даже удалённо, на это уйдёт от 1 рабочего дня и от 750 евро. Процесс регистрации лучше доверить специалистам, и лучше выбирать компании, которые специализируются на различных странах, а не какой-то одной. В этом случае вы сможете подобрать лучший относительно ваших задач. При работе с Open Offshore регистрация проходит по следующим этапам:
- Анализ потребностей — универсального решения не существует. Так, например, доходы от беттинга требуют иного решения, чем доходы от других партнёрских программ, есть свои нюансы и при работе с платежами из конкретных юрисдикций, например, от Google Adsense с выплатой из ирландского офиса компании.
- Подбор подходящей юрисдикции — помимо задач, которые поможет решать компания, есть ряд других факторов. Например, налоги, финансовая отчетность, надежность банковской системы и другие. Есть как полностью безналоговые страны, так и страны с налогами, но предоставляющие другие преимущества, например, возможность оформить ВНЖ или заключать договора с европейскими компаниями.
- Подготовка необходимых документов — в большинстве случаев от клиента требуется только паспорт и подтверждение адреса.
- Открытие компании и счёта — на это уходит от 1 недели, точный срок зависит от страны.
- Предоставление уставных документов и передача всех доступов — далее компанией и счётом можно управлять удалённо. Для удобства также изготавливается именная банковская карта.
Лучшая страна для регистрации компании вебмастеров
На выбор лучшего варианта влияет масса факторов:
- Ваш оборот, количество операций, фактический доход;
- Какие документы сможете предоставить по бенефициару компании;
- Доступные способы выплаты в партнёрских программах, с которыми вы работаете;
- Какие документы предоставляются партнёрской программой или источником, где вы закупаете трафик и другие.
Для выбора юрисдикции обязательно анализируйте свои задачи, а также изучайте условия различных юрисдикций. Обращаясь за помощью к специалистам, выбирайте среди компаний, которые работают с различными странами — так вы точно найдете лучшую страну для регистрации компании именно для вашего случая.
Источник